Analýza úvěrového rizika v českém bankovním sektoru
Autor(ka) práce:
Illková, Tereza
Typ práce:
Bakalářská práce
Vedoucí práce:
Teplý, Petr
Oponenti práce:
Palán, Luděk
Jazyk práce:
Česky
Abstrakt:
Bakalářská práce je zaměřena na analýzu úvěrového rizika v českém bankovním sektoru v období 2008 až 2025. Cílem práce je zhodnotit vývoj úvěrového rizika v českém bankovním sektoru pomocí vybraných ukazatelů, zejména podílu nevýkonných pohledávek, nevýkonných expozic, opravných položek, rezerv a kapitálové přiměřenosti bank. Empirická část čerpá ze zdrojů databáze České národní banky ARAD, Českého statistického úřadu a výročních zpráv vybraných bank. Výsledky empirické části ukazují, že český bankovní sektor byl ve sledovaném období z hlediska úvěrového rizika stabilní. Práce nezamítá hypotézu, že banky během ekonomického poklesu vytvářejí vyšší opravné položky. Vzhledem k relativně nízké hodnotě koeficientu determinace modelu však nelze zjištěný vztah interpretovat jako kauzální důkaz. Dále také nezamítá hypotézu, že malé banky vytvářejí relativně vyšší opravné položky než velké banky, přičemž tento výsledek je indikativní pouze pro vybraný vzorek bank.
Klíčová slova:
úvěrové riziko; nevýkonné expozice; opravné položky; kapitálová přiměřenost; finanční stabilita; český bankovní sektor; nevýkonné pohledávky
Název práce:
Analysis of Credit Risk in the Czech Banking Sector
Autor(ka) práce:
Illková, Tereza
Typ práce:
Bachelor thesis
Vedoucí práce:
Teplý, Petr
Oponenti práce:
Palán, Luděk
Jazyk práce:
Česky
Abstrakt:
The bachelor’s thesis focuses on the analysis of credit risk in the Czech banking sector during the period from 2008 to 2025. The aim of the thesis is to evaluate the development of credit risk in the Czech banking sector using selected indicators, particularly the share of non-performing loans, non-performing exposures, impairment allowances, provisions, and banks’ capital adequacy. The empirical part draws on data from the Czech National Bank’s ARAD database, the Czech Statistical Office, and the annual reports of selected banks. The results of the empirical part show that the Czech banking sector remained stable in terms of credit risk during the period under review. The thesis does not reject the hypothesis that banks create higher impairment allowances during periods of economic downturn. However, due to the model’s relatively low coefficient of determination, the observed relationship cannot be interpreted as evidence of causality. Furthermore, it does not reject the hypothesis that small banks create relatively higher impairment allowances than large banks. However, this result is indicative only of the selected sample of banks.
Klíčová slova:
financial stability; credit risk; non-performing loans; non-performing exposures; loan loss provisions; capital adequacy; Czech banking sector