Fraud investigation and anti-corruption legislation
| Thesis title: | Forenzní audit a protikorupční legislativa |
|---|---|
| Author: | Vacek, David |
| Thesis type: | Diplomová práce |
| Supervisor: | Dvořáček, Jiří |
| Opponents: | Štědroňský, Václav |
| Thesis language: | Česky |
| Abstract: | Práce se zabývá forenzním auditem a vyšetřováním podvodných jednání. V první části práce je definován forenzní audit a jsou popsány činnosti, které provádějí forenzní auditoři. Dále jsou popsány požadavky na forenzní auditory a základní teorie o podvodných jednáních (přehled nejběžnějších podvodných schémat, trojúhelník podvodu). Autor se v práci také zabývá zahraniční protikorupční legislativou, která má pravomoc trestat i některé případy korupce, ke kterým došlo na území České republiky. Součástí práce je i popis konkrétního případu vyšetřování porušení zákona FCPA v České republice. |
| Keywords: | Foreign Corrupt Practices Act; forenzní audit; podvod; forenzní šetření; FCPA; Bribery Act |
| Thesis title: | Fraud investigation and anti-corruption legislation |
|---|---|
| Author: | Vacek, David |
| Thesis type: | Diploma thesis |
| Supervisor: | Dvořáček, Jiří |
| Opponents: | Štědroňský, Václav |
| Thesis language: | Česky |
| Abstract: | This paper deals with the subject of fraud investigation. Fraud investigation and forensic audit as such are defined in the first part of the paper. Requirements to become a fraud investigator are described in the next part. A theory surrounding frauds is also presented (incl. most common fraud schemes, fraud triangle etc.). The author also describes foreign anti-corruption legislation which has power to punish corruption which took place on the soil of Czech Republic. An example of how breach of FCPA in the Czech Republic has been investigated is presented by the end of the paper. |
| Keywords: | fraud; Foreign Corrupt Practices Act; forensic audit; fraud triangle; fraud investigation; Bribery Act; FCPA |
Information about study
| Study programme: | Ekonomika a management/Podniková ekonomika a management |
|---|---|
| Type of study programme: | Magisterský studijní program |
| Assigned degree: | Ing. |
| Institutions assigning academic degree: | Vysoká škola ekonomická v Praze |
| Faculty: | Faculty of Business Administration |
| Department: | The Department of Business Economics |
Information on submission and defense
| Date of assignment: | 3. 11. 2010 |
|---|---|
| Date of submission: | 7. 5. 2011 |
| Date of defense: | 1. 6. 2011 |
| Identifier in the InSIS system: | https://insis.vse.cz/zp/28591/podrobnosti |