Using Rating in Regulation Practice
Thesis title: | Využití ratingu v regulatorní praxi |
---|---|
Author: | Řehořová, Monika |
Thesis type: | Diplomová práce |
Supervisor: | Blahová, Naďa |
Opponents: | Metrah, Samy |
Thesis language: | Česky |
Abstract: | Diplomová práce se zabývá využitím ratingu v rámci přístupu stanovení kapitálových požadavků. Zaměřuje se na použití standardizované metody a interního ratingového modelu pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku s ohledem na různé expozice. Hodnotí, který z přístupů se lépe hodí pro řízení rizika a potřeby kapitálové přiměřenosti s ohledem na kritiku externích ratingových agentur a složitost interního ratingového systému. Blíže také rozebírá problém odpovědnosti ratingových agentur za hodnocení a nedostatečné konkurenční prostředí. Pojednává o možných alternativách k externímu ratingu. Detailněji zkoumá proces interního ratingu v bankách a faktory, které ovlivňují ratingové hodnocení z hlediska expozic vůči různým subjektům. Následně také rozebírá stanovení výše opravných položek k očekávaným ztrátám z pohledávek a případný dopad přijetí IFRS 9 na kapitálovou přiměřenost. |
Keywords: | riziková váha; kapitálová přiměřenost; ratingové agentury; rating; úvěrové riziko; selhání |
Thesis title: | Using Rating in Regulation Practice |
---|---|
Author: | Řehořová, Monika |
Thesis type: | Diploma thesis |
Supervisor: | Blahová, Naďa |
Opponents: | Metrah, Samy |
Thesis language: | Česky |
Abstract: | This master thesis deals with the issue of using rating in the context of determining capital requirements. The focus is on using the Standardised Approach and the Internal Rating-Based Approach to calculate credit risk capital requirements. Different approaches to managing the risk and evaluating the capital adequacy. Criticism of rating agencies as well as the complexity of Internal Rating-Based Approach is taken into account. Furthermore, the thesis discusses the issue of responsibility of external rating agencies for their evaluations, and together with the issue of lacking competition. Various alternatives to external rating are discussed. The internal rating process is discussed in more detail along with the factors which affect rating evaluations of exposures to various entities. Subsequently, the thesis focuses on determining the rate of provision for impairment expected losses on receivables, and a possible impact of accepting IFRS 9 on capital adequacy. |
Keywords: | default; credit risk; rating; risk weight; capital adequacy; rating agencies |
Information about study
Study programme: | Finance a účetnictví/Finance |
---|---|
Type of study programme: | Magisterský studijní program |
Assigned degree: | Ing. |
Institutions assigning academic degree: | Vysoká škola ekonomická v Praze |
Faculty: | Faculty of Finance and Accounting |
Department: | Department of Monetary Theory and Policy |
Information on submission and defense
Date of assignment: | 30. 11. 2015 |
---|---|
Date of submission: | 6. 6. 2016 |
Date of defense: | 22. 6. 2017 |
Identifier in the InSIS system: | https://insis.vse.cz/zp/55668/podrobnosti |